2005年4月8日，沪深两交易所正式向市场发布沪深300指数。它以2004年12月31日为基期，基点为1000点。同年8月25日由沪深两交易所共同出资的中证指数有限公司成立，沪深300指数由中证指数公司管理。

（1）指数选样

◆ 指数成份股的数量：300只

◆ 样本空间：

□ 上市时间超过一个季度，除非该股票上市以来日均A股总市值在全部沪深A股中排在前30位；

□ 非ST，*ST股票，非暂停上市股票；

□ 经营状况良好，最近一年无重大违法违规事件，财务报告无重大问题；

□ 股价无明显的异常波动或市场操纵；

□ 剔除其他经专家委员会认定的应该剔除的股票。

◆ 选样方法

□ 计算样本空间内股票最近一年（新股为上市以来）的A股日均成交金额与日均总市值；

□ 对样本空间股票在最近一年的A股日均成交金额由高到低排名，剔除排名后50%的股票;

□ 对剩余股票按照最近一年日均A股总市值由高到低进行排名，选取排名在前300名的股票作为样本股。

（2）指数计算
指数以调整股本为权重，采用派许加权综合价格指数公式进行计算。其中，调整股本根据分级靠档方法获得。分级靠档方法如下表：

表：沪深300指数分级靠档表

（3）指数修正

沪深300指数采用“除数修正法”修正。当成分股名单、股本结构发生变化或成分股的市值出现非交易因素的变动时，采用“除数修正法”修正原除数，以保证指数的连续性。修正公式为：修正前的调整市值/原除数=修正后的调整市值/新除数其中，修正后的调整市值＝修正前的调整市值+新增（减）调整市值；由此公式得出新除数（即修正后的除数，又称新基期），并据此计算指数。需要修正的情况包括：除息、除权、停牌、摘牌、股本变动以及样本股调整。

（4）成份股的定期调整

◆ 指数成份股原则上每半年调整一次，一般为1月初和7月初实施调整，调整方案提前两周公布。

◆ 每次调整的比例不超过10%。样本调整设置缓冲区，排名在240名内的新样本优先进入，排名在360名之前的老样本优先保留。

◆ 最近一次财务报告亏损的股票原则上不进入新选样本，除非该股票影响指数的代表性。当样本股公司退市时，自退市日起，从指数样本中剔除，由备选名单中排序最靠前的股票作为样本股。

（5）成份股的临时调整

◆ 新股发行对于符合样本空间条件、且A股发行总市值排名在沪深A股市场前10位的新发行A股股票，启用快速进入指数的规则，即在其上市第十个交易日结束后将其纳入指数，同时剔除原指数样本中最近一年日均A股总市值排名最末的股票。当新发行股票符合快速进入指数的条件，但上市时间距下一次样本股定期调整生效日不足20个交易日时，不启用快速进入指数的规则，与下次定期调整一并实施。

◆ 当成分股发生收购合并、分拆、暂停上市、破产、退市等情况都将对指数进行临时调整。