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前辽宁首富被立案调查

7月13日晚间，*ST聚龙发布公告称，公司及实际控制人柳长庆、柳永诠近日收到中国证监会下发的《调查通知书》，因涉嫌信息披露违法违规，根据有关规定，决定对聚龙股份、柳长庆、柳永诠进行立案调查。

*ST聚龙表示，本次调查不会对公司日常生产经营活动产生重大影响，亦不影响柳长庆先生、柳永诠先生的正常履职，公司及子公司目前生产经营秩序正常，各项业务稳步推进。在调查期间，聚龙股份、柳长庆先生、柳永诠先生将积极配合中国证券监督管理委员会的调查工作，并严格按照监管要求履行信息披露义务。

值得一提的是，柳永诠家族曾为辽宁首富，在2013年《理财周报》发布的《3000中国家族财富榜》中柳永诠家族以28.6 亿元资产荣登辽宁首富。

违规担保、占用资金

据媒体报道，*ST聚龙涉嫌信批违法违规一事，或与公司违规担保、资金占用有关。早前，*ST聚龙及公司实控人便已收到辽宁证监局的警示函。

警示函显示，*ST聚龙存在着以下违规：

一是聚龙股份为实际控制人控制的企业违规担保。

自2016年8月18日以来，聚龙股份3家子公司与浙商银行沈阳分行以及实控人控制的3家公司签订了业务合作协议与保合同，约定“甲方给予乙方或乙方单位成员资产池配套额度的，乙方或乙方成员单位就其他成员单位使用该配套额度形成的债务提供连带责任保证担保”。

截止2020年12月31日，实控人控制的3家公司在浙商银行累计办理了59笔，28.61亿元贷款。聚龙股份3家子公司通过在该行的定期存单或保证金为上述贷款进行担保。2021年4月7日浙商银行从资金池扣划聚龙股份两家子公司共计3.56亿元资金，并解除上述业务。聚龙股份直到2021年4月12日才披露上述担保情况。

二是公司资金被实控人占用。

2018年2月27日至2020年12月31日，聚龙股份实控人借公司主营业务需要使用现金进行测试之机，通过提现方式累计占用公司资金2.2亿元。截止2020年12月31日，占用余额9750 万元，该事项直到2021年4月12日才披露。

2021年4月18日、22日，聚龙股份实控人在无真实交易背景的情况下，将7955万元资金转给供应商，然后由供应商转给实控人控制的企业形成资金占用。截止2020 年12月31日，占用余额为6955 万元。该事项直到2021年4月29日才披露。2021年4月7日，聚龙股份因为实控人控制的企业担保履行担保责任而形成债权3.56亿元。

截至目前，上述三项资金占用累计金额6.57亿元，尚有2.47亿元资金被占用未收回。

辽宁证监局表示，柳长庆、柳永诠作为聚龙股份实际控制人，未能及时准确告知上市公司上述重大事项，配合上市公司履行信息披露义务，违反了《信披办法》第三十五条相关规定。同时，柳长庆作为时任董事长，柳永诠作为公司现任董事长未能按照《信披办法》第三条的规定履行勤勉尽责义务，对公司上述违规行为负有主要责任。

实控人涉股票回购合同纠纷

除了违规担保、资金占用，*ST聚龙实控人还涉股票回购合同纠纷。

7月13日晚间，在发布公司及实际控制人被立案调查的同时，*ST聚龙还发布了公司控股股东、实际控制人涉及诉讼的公告。

公告显示，武汉中院已受理长江证券诉安吉聚龙企业（*ST聚龙第二大股东）及柳长庆、柳永诠等四名上市公司实控人股票回购合同纠纷案，诉讼标的金额8893.71万元，开庭时间2021年8月20日。

具体来看，2016年11月2日，原告长江证券与被告安吉聚龙就股票质押融资事宜签订《长江证券股份有限公司股票质押式回购交易业务协议》以及《股票质押式回购交易协议书（两方协议）（初始交易与购回交易）》系列协议。约定由安吉聚龙以其持有的1900万股“*ST聚龙”股票向长江证券提供质押担保，长江证券向安吉聚龙提供金融借款2.24亿元，交易到期日为2017年11月7日，购回年利率5.0%，预警履约保障比例值160%，最低履约保障比例值140%。上述系列合同签订后，长江证券已于2016年11月7日依约向安吉聚龙提供融资2.24亿元。

2017年11月6日，长江证券与安吉聚龙又签订了延期购回协议，约定购回交易日延期变更为2018年11月7日。但截至2018年6月26日收盘后，由于安吉聚龙融资负债合约履约保障比例已低于合同约定的最低履约保障比例160%，已构成违约。

2020年12月17日，鉴于安吉聚龙已于2018年6月27日起构成违约，长江证券又与安吉聚龙及四位实控人共同签订了补充协议，约定具体的偿还方案以及长江证券为安吉聚龙解除质押等事宜，且被告柳长庆及其配偶被告周素芹、被告柳永诠及其配偶被告张奈继续对被告安吉聚龙与原告长江证券之间的股票质押式回购业务的全部负债，承担不可撤销的连带保证责任。

截至2021年4月28日，被告安吉聚龙尚未偿付本金1354.82万元、利息48.18万元、违约金7.49万元，共计8893.71万元。

对此，聚龙股份称，本次诉讼事件不会影响公司生产经营同时不会对公司本期及后期的利润造成影响。若是本次诉讼事件败诉，长江证券要实控人偿还债务，不排除长江证券会强制出售安吉聚龙持有的上市公司股份，从而导致实控人持股情况发生变化。

股价暴跌 市值缩水

公开资料显示，聚龙股份成立于2004年，是国内领先的货币安全运营及数字化管理解决方案供应商，面向国内外金融领域提供货币反假、智能清分、自助柜台、金融电子交易、金融信息化系统及第三方金融服务解决方案等业务。

2011年4月，聚龙股份成功登陆深交所创业板，上市后股价一路上行，从2.91元/股涨至59.34元/股，涨幅高达1939.18%，总市值达到了326亿元。

*ST聚龙股价走势

随着股价的暴涨，聚龙股份实控人柳永诠家族的财富也随之暴涨，一度登顶辽宁首富，风光无限。

2013年，《理财周报》发布的《3000中国家族财富榜》显示，柳永诠家族以28.6 亿元资产荣登辽宁首富。另外，在《2013胡润创业版富豪榜》上，柳永诠家族也以51亿元的身家入榜。柳永诠的父亲柳长庆也多次上榜《胡润百富榜》，2020年10月，柳长庆以41亿元人民币财富位列《2020年胡润百富榜》第1353位。

然而，聚龙股份的股价在2015年达到59.34元/股的高点之后，一泻千里，到2019年初，跌到了5.38元/股。跌势却没有到此终止，在两波小反弹之后，又继续下跌，今年5月中旬时，股价一度跌到3.97元/股。截至今日收盘，*ST聚龙报4.68元/股，跌幅为4.10%，总市值为25.72亿元。

财报显示，今年一季度，聚龙股份实现总营收7948.81万元，同比下降19.83%，实现营业利润143.57万元，同比下降85.75%，归属于上市公司股东的净利润826.26万元，同比下降11.88%。不过5月28日，容诚会计师事务所对聚龙股份2020年财报出具了无法表示意见的审计报告，公司股票于2021年4月30日起被实施退市风险警示，后又因资金占用违规担保问题，2021年5月12日公司又被叠加实施其他风险警示。

今年已有多家公司被立案调查

总的来看，目前的聚龙股份股价暴跌、市值大幅缩水、实控人被立案调查、官司缠身，简直是一团乱麻。柳永诠家族从辽宁首富之位跌落至此，也是令人唏嘘。

事实上，今年以来，*ST浪奇、*ST永林、*ST科林、南大环境等多家上市公司相继被证监会立案调查，信披监管成为重中之重。

证监会表示，将进一步强化上市公司定期报告信息披露监管，切实维护投资者合法权益。

注：以上内容仅供参考，不作为投资建议，市场有风险，投资需谨慎！

七禾研究中心综合整理自网络

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